企业度财务分析报告模板

时间：2023-07-08 05:47:58 文/莉落报告北考网www.beiweimall.com

　　企业2016年度财务分析报告模板【一】

　　公司xx年度经营指标完成情况表

项目	xx年预算	xx年实际	完成计划%
营业收入
净利润

　　第一部分 xx年度公司财务概况

　　一、总况(合并报表)

　　(一)截至xx年末，公司资产总额万元，负债总额万元，少数股东权益万元，所有者权益万元;

　　(二)xx年度公司实现营业收入万元，利润总额万元，扣除所得税万元和少数股东损益万元，公司净利润万元。

　　(三)xx年集团上缴国家各项税金共计万元。

　　(四)xx年上缴院国科控股利润万元。

　　(五)主要财务指标情况:

　　1、资产负债率 %;

　　2、流动比率 %;

　　3、总资产报酬率 %;

　　4、净资产收益率 %;

　　5、国有资产保值增值率 %

　　6、其他比率 %。

　　(六)合并数据说明

　　1、xx年度上报董事会的公司财务决算数据包括合并企业户数家，与xx年度相比，增加(减少)了**********公司、*********公司户。增加(减少)原因是:

　　2、由于会计政策的************方面发生了变化，由原来的***************变更为，导致合并报表发生较大变化，具体为: 。

　　第二部分报告期内主要经营情况及财务状况分析

　　一、公司经营情况

　　截至报告期，按照公司各控股公司上报的报表数据合并，xx年度公司实现营业收入万元，净利润万元。

　　公司xx年度营业收入、净利润构成情况表

　　单位:万元

序号	控股公司	营业收入		净利润
序号	控股公司	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1	公司本部
2	****公司
3	****公司
4	****公司
5	****公司
6	****公司
7	****公司
8	****公司
9	****公司
合并数			100%		100.0%

　　(一)公司本部经营情况

　　1、收入情况(大幅增长、减少、持平)

　　xx年度公司本部主营业务收入万元，完成预算指标 %，同比增长(减少) %。

　　1)xx年公司本部仍然以业务(产品、项目)为主，共取得收入万元，占全部收入 %，比上年度增加(减少) 万元。增加(减少)的主要原因是。

　　2)xx年度公司本部第二大收入为产品(项目)，取得收入万元，占全部收入的 %，比上年度增加(减少) 万元。增加(减少)的主要原因是。

　　3)xx年度公司本部其他收入为和，共取得收入万元，占全部收入的 %，比上年度增加(减少) 万元;增加(减少)的主要原因是。

　　2、成本情况

　　xx年度公司本部主营业务成本万元，同比增长 %，与收入增长率相比高(低) 个百分点。成本增加(减少)的主要原因是。(多因素分析法进行分析)

　　3、管理费用情况

　　xx年度公司本部管理费用支出万元，比xx年增加(减少) 万元。主要原因是。(多因素分析法进行分析)

　　4、财务费用情况

　　xx年财务费用万元，比xx年度增加(减少) 万元，主要原因是。

　　5、投资收益情况

　　1) xx年度公司投资收益万元，主要构成情况为:

　　2) xx年度实际收到上交利润情况

　　持股企业上缴利润明细表

持股公司名称	上年度上缴	本年度预算	本年度实际上缴




合计

　　6、纳税情况

税种	上年度缴纳	本年度缴纳	增长比例




合计

　　说明:

　　7、现金流量情况

　　xx年度本部现金总流入xx万元，现金总流出xx万元，现金净流入xx万元。其中:经营活动的现金净流入xx万元，投资活动净流入xx万元，筹资活动现金净流入xx万元。

　　(二)控股公司经营情况

　　1、*********公司

　　*********公司合并营业收入万元，净利润万元，分别完成预算指标的 %和 %。

　　原因分析:********公司销售收入持续稳定增加(减少)，但由于主要是原材料(或其他原因)上涨幅度过大(减少)，年度净利润同比有较大下降，加上原因的影响，净利润同比减少了万元。

　　2、********公司

　　*********公司xx年进一步调整公司业务结构，突出重点发展主业，经营收入和净利润均较好地完成全年预算指标。

　　全年销售收入万元，同比增长 %，其中公司主营类业务产品销售收入万元，占总收入 %，同比增长 %。公司成本费用合计万元，同比增长 %，低于收入增长率，比预算减少支出万元;

　　公司经营净利润万元，同比增长 %，超额完成年度预算的 %。

　　3、**********公司

　　(三)公司财务状况

　　截至xx年末，公司合并报表资产总额万元，负债总额万元，少数股东权益万元，所有者权益万元。

　　公司财务状况比较表单位:万元

项目	年初数	年末数	增长数	增长率
资产总额
负债总额
少数股东权益
所有者权益

　　1、资产总额比年初增加(减少) 万元，主要是流动资产净增加(减少)万元，其中存货增加(减少)万元;应收款项增加(减少) 元，预付账款增加(减少) 万元，货币资金增加(减少) 万元、短期投资增加(减少) 元;长期投资增加(减少) 元，固定资产增加(减少) 元、无形资产增加(减少) 万元等(重要项目大幅增减的原因进行说明)。

　　2、负债总额比年初净增加(减少) 元，主要是预收账款增加(减少) 万元，其他应付款增加(减少)万元和长短期借款增加(减少) 万元等。

　　公司资产、负债大量增加，主要受******公司报表的影响。*******公司xx年末资产总额比年初增加(减少) 元，其中:流动资产增加(减少)万元、长期投资增加(减少) 万元。负债总额增加(减少) 万元，其中预收款增加(减少) 万元，其他应付款增加(减少) 万元，长短期借款增加(减少) 万元(重要项目大幅增减的原因进行说明)。

　　3、所有者权益比年初增加(减少) 万元，国有资产保值增值率为 %。

　　xx年度公司所有者权益由当年实现经营净利润增加(减少)万元，外币报表折算差额、未确认投资损失等因素影响增加(减少) 万元，扣除所属子公司调整报表年初未分配利润增加(减少)万元和上缴xx利润万元，公司所有者权益净增加万元(重要项目大幅增减的原因进行说明)。

　　4、现金流量比年初增加(减少) 万元。其中经营性现金净流量。

　　三、公司重要财务事项说明

　　(一)或有负债情况

　　1、对外担保情况

　　公司本部对外担保情况表

　　单位:万元